В статье расскажем:
- Что такое финансовое планирование;
- Краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное финансовое планирование;
- Как с финансовым планированием связаны Баланс, Cash Flow и P&L;
- Этапы финансового планирования;
- Зачем составлять личный финансовый план;
- Личное финансовое планирование по шагам;
- Как составить личный финансовый план на 2024 год
Что такое финансовое планирование
Финансовое планирование — это процесс определения, анализа и планирования финансовых целей, ресурсов и стратегий для достижения этих целей. Оно включает в себя оценку текущего финансового положения, определение краткосрочных и долгосрочных целей, разработку планов и расчетов по достижению этих целей, а также мониторинг и анализ финансовых показателей для оценки прогресса и принятия обоснованных финансовых решений. Финансовое планирование может быть релевантным как для физических лиц, так и предприятий, организаций и государств.
Виды финансового планирования
- Бюджетное планирование: это планирование расходов и доходов на определенный период времени, чтобы управлять финансами и достичь целей. Бюджетное планирование включает составление расходов и доходов, а также контроль за их выполнением.
- Инвестиционное планирование: это планирование инвестиций, которые помогут увеличить капитал и достичь финансовых целей. Инвестиционное планирование включает анализ инвестиционных возможностей, выбор оптимальных активов для инвестирования и контроль их производительности.
- Планирование на пенсию: это планирование и накопление средств для обеспечения финансовой безопасности после ухода на пенсию. Включает определение необходимого уровня дохода на пенсии, выбор соответствующих инвестиций и общую стратегию накопления.
- Налоговое планирование: это планирование расходов и доходов с учетом налоговых обязательств. Цель налогового планирования - оптимизировать налоговую нагрузку и минимизировать налоговые последствия с помощью использования льгот и скидок, планирования вычетов и соблюдения налоговых правил.
- Финансовое планирование для бизнеса: это планирование финансовых показателей и стратегий для достижения финансовых целей организации. Оно включает планирование доходов, расходов, инвестиций, финансирования и контроль финансовой производительности.
- Защитное финансовое планирование: это планирование финансовых ресурсов и инструментов для защиты от рисков и неожиданных событий, таких как болезни, инвестиционные убытки, смерть и т. д. Включает страхование, создание аварийных фондов и разработку стратегии по управлению рисками.
- Финансовое планирование по достижению целей: это планирование финансовых ресурсов и инструментов для достижения определенных целей, таких как покупка недвижимости, образование, свадьба, путешествия или начало собственного бизнеса. Включает определение необходимых средств, разработку плана накопления и инвестирования для достижения целей.
- Финансовое планирование для банка: планирование прибыли является важнейшим процессом, который позволяет коммерческим банкам устанавливать финансовые и не финансовые цели, распределять ресурсы и внедрять стратегии для максимизации прибыльности. Коммерческие банки могут наметить курс на устойчивый рост и прибыльность, установив четкие цели и разработав официальный план получения прибыли.
Период финансового планирования
Период финансового планирования обычно определяется на год, но может быть и более продолжительным, например, на 3-5 лет. Период планирования зависит от конкретных потребностей и условий организации или частного лица. В ходе финансового планирования устанавливаются цели, определяются ресурсы, разрабатываются стратегии и прогнозируются финансовые показатели на указанный период. Рассмотрим наиболее распространенные из них: краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное финансовое планирование.
Краткосрочное финансовое планирование
Краткосрочное финансовое планирование — это процесс определения финансовых целей и стратегий на ближайшую перспективу, обычно на период до одного года. Оно позволяет прогнозировать поступления и расходы денежных средств, а также оценивать состояние финансовой стабильности организации.
Основные этапы краткосрочного финансового планирования включают:
- Анализ текущей финансовой ситуации: проверка текущих поступлений, расходов и задолженностей, оценка доступных денежных средств.
- Определение целей: определение краткосрочных финансовых целей, например, увеличение прибыли, снижение расходов или увеличение ликвидности.
- Разработка бюджета: создание краткосрочного финансового плана, который включает прогнозируемые поступления и расходы на данный период.
- Оценка финансовых рисков: анализ потенциальных рисков, которые могут повлиять на достижение краткосрочных финансовых целей, и разработка стратегий для снижения этих рисков.
- Мониторинг и корректировка: регулярный контроль выполнения краткосрочного финансового плана, выявление расхождений и принятие необходимых мер для достижения поставленных целей.
Краткосрочное финансовое планирование важно для обеспечения финансовой стабильности и эффективного управления ресурсами организации. Оно позволяет принимать обоснованные финансовые решения и готовиться к любым изменениям в экономической среде.
Среднесрочное финансовое планирование
Среднесрочное финансовое планирование – это процесс разработки финансовых стратегий и планов на период от 1 до 5 лет. Оно помогает определить приоритетные направления использования финансовых ресурсов и достижение целей организации в этот период.
Среднесрочное финансовое планирование включает в себя следующие этапы:
- Целеполагание: определение финансовых целей и задач на период среднесрочного планирования. Например, увеличение оборотных средств, увеличение прибыли, улучшение финансовой устойчивости и т.д.
- Анализ текущего состояния: проведение финансового анализа организации для определения ее финансового положения, потребностей и возможностей.
- Прогнозирование финансовых показателей: на основе анализа разрабатываются прогнозы по основным финансовым показателям, таким как оборотные средства, прибыль, кассовые потоки и т.д.
- Разработка стратегии и плана: определение стратегических направлений использования финансовых ресурсов и разработка конкретных планов действий для их достижения. Например, план по увеличению продаж, план по сокращению издержек, план по привлечению финансирования.
- Реализация и контроль: реализация разработанного плана и постоянный контроль за его выполнением. В случае необходимости, вносятся корректировки в планы в соответствии с изменениями во внешней среде или внутренних условиях организации.
Среднесрочное финансовое планирование является важным инструментом для обеспечения финансовой стабильности и успеха организации на среднесрочной перспективе. Оно помогает организации иметь четкую финансовую стратегию и планы, а также адаптироваться к изменениям во внешней среде и внутренних условиях.
Долгосрочное финансовое планирование
Долгосрочное финансовое планирование — это процесс определения и достижения долгосрочных финансовых целей и планов организации. Оно включает разработку стратегии финансового управления, определение капитальных инвестиций, прогнозирование доходов и расходов на длительный период, анализ финансовой устойчивости и планирование по управлению долгами и кредитами.
Долгосрочное финансовое планирование включает в себя несколько ключевых элементов:
- Анализ финансовых данных, таких как бухгалтерская отчетность, исторические данные о доходах и расходах, состояние активов и обязательств и другие соответствующие финансовые показатели.
- Определение долгосрочных финансовых целей организации. Это могут быть, например, увеличение прибыли, улучшение финансовой устойчивости, повышение рыночной доли, инвестиции в новые проекты и так далее.
- Разработка стратегии финансового управления, которая включает в себя различные финансовые инструменты и методы для достижения поставленных целей. Это может включать, например, финансирование через выпуск акций или облигаций, использование кредитов, инвестирование в ценные бумаги, управление долгами и кредитами и т. д.
- Прогнозирование доходов и расходов на долгосрочный период. Это позволяет оценить финансовую устойчивость организации и определить необходимые изменения в стратегии и операционной деятельности.
- Оценка финансового риска и разработка плана по его минимизации. Это включает в себя анализ факторов риска, таких как изменения на рынке, конкурентные условия, непредвиденные события и другие факторы, и разработку соответствующих стратегий и политик финансового управления.
Долгосрочное финансовое планирование является важным инструментом для управления финансами организации и обеспечения ее стабильности, устойчивости и роста на долгосрочной основе. Оно позволяет организации принимать обоснованные финансовые решения, основанные на анализе данных и прогнозировании будущих потребностей и возможностей.
Как с финансовым планированием связаны Баланс, Cash Flow и P&L
Баланс, отчет о движении денежных средств (Cash Flow) и отчет о прибылях и убытках (P&L) - это три основных финансовых отчета, которые связаны с финансовым планированием компании.
- Баланс представляет собой финансовое состояние компании на определенную дату - он показывает активы, пассивы и чистую стоимость компании (также называемую капиталом или чистой прибылью). Баланс позволяет оценить финансовую устойчивость и стабильность компании, а также определить потенциальные риски и возможности для развития.
- Отчет о движении денежных средств (Cash Flow) отображает денежные потоки компании за определенный период времени. Он позволяет оценить, откуда и как поступает деньги в компанию (денежные поступления) и как они расходуются (денежные выплаты). Cash Flow предоставляет информацию о денежных потоках, связанных с операционной деятельностью, инвестиционной деятельностью и финансовой деятельностью компании. Этот отчет помогает оценить, насколько эффективно компания управляет своими денежными средствами.
- Отчет о прибылях и убытках (P&L) отображает финансовые результаты компании за определенный период времени (обычно за год). Он показывает доходы, расходы и чистую прибыль (убыток) компании за этот период. Отчет о прибылях и убытках позволяет оценить финансовую эффективность компании, ее рентабельность и уровень доходности.
Все эти финансовые отчеты связаны между собой и являются важными инструментами для финансового планирования компании. Они позволяют анализировать финансовую ситуацию, оценивать прошлые и прогнозировать будущие финансовые результаты компании, а также разрабатывать стратегии и принимать финансовые решения на основе этих данных.
Зачем составлять личный финансовый план
Составление личного финансового плана является полезным инструментом для эффективного управления своими финансами. Вот несколько причин, почему это важно:
- Помогает управлять бюджетом: Личный финансовый план позволяет определить, сколько денег вы получаете и какие расходы у вас есть. Это помогает вам понять, на что тратятся ваши деньги и какие изменения можно внести, чтобы достичь финансовых целей.
- Позволяет установить финансовые цели: Финансовый план позволяет определить ваши долгосрочные и краткосрочные финансовые цели. Может быть целью совершение большой покупки, создание финансовой подушки безопасности или планирование на пенсию. Финансовый план помогает вам спланировать свои действия для достижения этих целей.
- Помогает контролировать долги: Если у вас есть кредиты или долги, финансовый план помогает вам строить стратегию для их погашения. Вы можете распределить свои доходы на погашение долгов, минимизируя проценты по кредиту и укрепляя свою финансовую позицию.
- Позволяет планировать налоги и инвестиции: Финансовый план может помочь вам определить оптимальную систему налогообложения и стратегию инвестирования. Он позволяет вам с определенной уверенностью принимать решения о том, как и куда инвестировать свои деньги, чтобы достичь максимального дохода.
- Обеспечивает финансовую стабильность: Составление личного финансового плана позволяет вам планировать на будущее и создавать финансовую стабильность. Вы можете предусмотреть неожиданные расходы и создать финансовую подушку безопасности, чтобы избежать финансовых проблем в случае чрезвычайных ситуаций.
Каждый человек может иметь свои собственные причины для составления личного финансового плана, но в целом он помогает вести более осознанную и управляемую финансовую жизнь.
Личное финансовое планирование по шагам
- Определить свои финансовые цели. Например, это может быть накопление денег на покупку жилья, образование детей, путешествия или планирование пенсии.
- Проанализировать свои текущие финансовые ресурсы. Рассмотрите свой доход, расходы и долги. Определите, сколько денег у вас есть в наличии и какие обязательства вы имеете.
- Создать бюджет. Это позволит контролировать расходы и определить, сколько денег необходимо откладывать на достижение своих финансовых целей. Учитывайте все крупные и мелкие расходы.
- Определить приоритеты. Распределите свои финансовые ресурсы на основе важности и срочности своих финансовых целей. Отложите деньги на то, что является наиболее значимым для вас в данный момент.
- Принять меры по снижению расходов и увеличению доходов. Обратите внимание на лишние расходы, которые можно сократить или устранить. Также рассмотрите возможности увеличения доходов, например, путем дополнительной работы или инвестиций.
- Разработать план долгосрочного инвестирования. Рассмотрите различные способы инвестирования, такие как покупка акций, недвижимости или создание сбережений. Выберите инструменты, которые соответствуют вашему уровню риска.
- Отслеживать и пересматривать свой финансовый план регулярно. Проверяйте свой прогресс по достижению финансовых целей и вносите необходимые корректировки в бюджет и инвестиционный план в соответствии с изменениями в вашей жизни.
- Стремитесь к образованности в области финансов. Изучайте литературу, слушайте финансовые подкасты, посещайте финансовые семинары. Это поможет вам принимать более обоснованные решения и улучшить свои финансовые навыки.
Как составить личный финансовый план на 2024: особенности
Составление личного финансового плана на 2024 год позволяет структурировать свои финансы, установить финансовые цели и план действий для их достижения. Ниже представлены основные шаги и особенности составления такого плана.
- Рецензия на текущую финансовую ситуацию: Проанализируйте текущие доходы, расходы, сбережения и инвестиции. Определите общую картину вашей финансовой ситуации.
- Установление финансовых целей: Определите, какие финансовые цели вы хотите достичь к концу 2024 года. Это могут быть, например, покупка недвижимости, образование детей, создание резерва на чрезвычайные ситуации и т.д.
- Оценка возможных доходов: Продумайте, какие источники дохода у вас есть или могут появиться к 2024 году. Это могут быть ваша основная работа, пассивный доход от инвестиций или бизнес-проект.
- Развитие навыков и повышение квалификации: Рассмотрите возможность улучшения своих навыков или получения новых квалификаций. Это может повысить ваши шансы на получение более высокооплачиваемой работы или создание успешного бизнеса.
- Определение расходов: Оцените, какие регулярные расходы (питание, жилье, транспорт, коммунальные услуги и т.д.) у вас уже есть и какие новые расходы могут возникнуть.
- Создание бюджета: Составьте детальный бюджет, который учитывает как расходы, так и доходы. Укажите планируемые суммы на каждый месяц или квартал. Обязательно учтите резерв на чрезвычайные ситуации.
- Задачи и сроки: Разбейте ваши финансовые цели на более мелкие задачи и установите реалистичные сроки достижения каждой из них. Это поможет вам отслеживать прогресс и оставаться мотивированным.
- Инвестиции: Если у вас есть возможность, обратите внимание на возможности инвестирования своих сбережений. Рассмотрите разные инвестиционные инструменты и выберите те, которые соответствуют вашим финансовым целям и уровню риска.
- Регулярное отслеживание и корректировка: Регулярно проверяйте свой финансовый план, сравнивайте фактические расходы и доходы с планированными, и вносите корректировки в случае необходимости.
Особенности составления личного финансового плана на 2024 год будут зависеть от ваших личных обстоятельств и финансовых целей. Однако, основой должны быть реалистичность, конкретность и гибкость плана. Не забывайте учитывать изменения в экономической ситуации и законодательстве.
Остались вопросы? Спросите у нас!
Независимо от размера и характера вашего бизнеса, мы можем удовлетворить все ваши потребности в стратегическом управлении компанией, от разработки финансовой стратегии до управления финансовыми потоками организации. Чтобы заказать услуги финансового директора на аутсорсинге в Москве, Санкт-Петербурге (СПб), Краснодаре, и других городах, и регионах России, вы можете направить запрос на предоставление коммерческого предложения (КП) по электронной почте – hello@glgroup.su или позвонить по телефону 8 (800) 555-38-12 – консультация эксперта GL Group Consulting, бесплатно!
Статьи по теме: Финансы
Финансовое планирование и бюджетирование: в чем разница – основные отличия
Развернутое описание того, что представляет собой бюджетирование, а также его отличия от финансового планирования на предприятии.
Читать полностью →
Бюджетирование: цели, задачи, виды и методы организации бюджетирования
Бюджетирование на предприятии простым словами: особенности системы, составляющие, порядок составления бюджета. Все подводные камни внедрения системы бюджетирования в малом и крупном бизнесе.
Читать полностью →
Экономическая политика: что это такое простыми словами
Большинство факторов экономической политики можно разделить либо на фискальную политику, которая касается действий правительства в отношении налогообложения и расходов, либо на денежно-кредитную политику, которая касается действий центрального банка в отношении денежной массы и процентных ставок.
Читать полностью →
