Финансовое планирование: что это такое, как составить финансовый план – инструкция и примеры
В статье расскажем:
Что такое финансовое планирование;
Краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное финансовое планирование;
Как с финансовым планированием связаны Баланс, Cash Flow и P&L;
Этапы финансового планирования;
Зачем составлять личный финансовый план;
Личное финансовое планирование по шагам;
Как составить личный финансовый план на 2024 год
Что такое финансовое планирование
Финансовое планирование — это процесс определения, анализа и планирования финансовых целей, ресурсов и стратегий для достижения этих целей. Оно включает в себя оценку текущего финансового положения, определение краткосрочных и долгосрочных целей, разработку планов и расчетов по достижению этих целей, а также мониторинг и анализ финансовых показателей для оценки прогресса и принятия обоснованных финансовых решений. Финансовое планирование может быть релевантным как для физических лиц, так и предприятий, организаций и государств.
Виды финансового планирования
Бюджетное планирование: это планирование расходов и доходов на определенный период времени, чтобы управлять финансами и достичь целей. Бюджетное планирование включает составление расходов и доходов, а также контроль за их выполнением.
Инвестиционное планирование: это планирование инвестиций, которые помогут увеличить капитал и достичь финансовых целей. Инвестиционное планирование включает анализ инвестиционных возможностей, выбор оптимальных активов для инвестирования и контроль их производительности.
Планирование на пенсию: это планирование и накопление средств для обеспечения финансовой безопасности после ухода на пенсию. Включает определение необходимого уровня дохода на пенсии, выбор соответствующих инвестиций и общую стратегию накопления.
Налоговое планирование: это планирование расходов и доходов с учетом налоговых обязательств. Цель налогового планирования - оптимизировать налоговую нагрузку и минимизировать налоговые последствия с помощью использования льгот и скидок, планирования вычетов и соблюдения налоговых правил.
Финансовое планирование для бизнеса: это планирование финансовых показателей и стратегий для достижения финансовых целей организации. Оно включает планирование доходов, расходов, инвестиций, финансирования и контроль финансовой производительности.
Защитное финансовое планирование: это планирование финансовых ресурсов и инструментов для защиты от рисков и неожиданных событий, таких как болезни, инвестиционные убытки, смерть и т. д. Включает страхование, создание аварийных фондов и разработку стратегии по управлению рисками.
Финансовое планирование по достижению целей: это планирование финансовых ресурсов и инструментов для достижения определенных целей, таких как покупка недвижимости, образование, свадьба, путешествия или начало собственного бизнеса. Включает определение необходимых средств, разработку плана накопления и инвестирования для достижения целей.
Финансовое планирование для банка: планирование прибыли является важнейшим процессом, который позволяет коммерческим банкам устанавливать финансовые и не финансовые цели, распределять ресурсы и внедрять стратегии для максимизации прибыльности. Коммерческие банки могут наметить курс на устойчивый рост и прибыльность, установив четкие цели и разработав официальный план получения прибыли.
Период финансового планирования
Период финансового планирования обычно определяется на год, но может быть и более продолжительным, например, на 3-5 лет. Период планирования зависит от конкретных потребностей и условий организации или частного лица. В ходе финансового планирования устанавливаются цели, определяются ресурсы, разрабатываются стратегии и прогнозируются финансовые показатели на указанный период. Рассмотрим наиболее распространенные из них: краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное финансовое планирование.
Краткосрочное финансовое планирование
Краткосрочное финансовое планирование — это процесс определения финансовых целей и стратегий на ближайшую перспективу, обычно на период до одного года. Оно позволяет прогнозировать поступления и расходы денежных средств, а также оценивать состояние финансовой стабильности организации.
Основные этапы краткосрочного финансового планирования включают:
Анализ текущей финансовой ситуации: проверка текущих поступлений, расходов и задолженностей, оценка доступных денежных средств.
Определение целей: определение краткосрочных финансовых целей, например, увеличение прибыли, снижение расходов или увеличение ликвидности.
Разработка бюджета: создание краткосрочного финансового плана, который включает прогнозируемые поступления и расходы на данный период.
Оценка финансовых рисков: анализ потенциальных рисков, которые могут повлиять на достижение краткосрочных финансовых целей, и разработка стратегий для снижения этих рисков.
Мониторинг и корректировка: регулярный контроль выполнения краткосрочного финансового плана, выявление расхождений и принятие необходимых мер для достижения поставленных целей.
Краткосрочное финансовое планирование важно для обеспечения финансовой стабильности и эффективного управления ресурсами организации. Оно позволяет принимать обоснованные финансовые решения и готовиться к любым изменениям в экономической среде.
Среднесрочное финансовое планирование
Среднесрочное финансовое планирование – это процесс разработки финансовых стратегий и планов на период от 1 до 5 лет. Оно помогает определить приоритетные направления использования финансовых ресурсов и достижение целей организации в этот период.
Среднесрочное финансовое планирование включает в себя следующие этапы:
Целеполагание: определение финансовых целей и задач на период среднесрочного планирования. Например, увеличение оборотных средств, увеличение прибыли, улучшение финансовой устойчивости и т.д.
Анализ текущего состояния: проведение финансового анализа организации для определения ее финансового положения, потребностей и возможностей.
Прогнозирование финансовых показателей: на основе анализа разрабатываются прогнозы по основным финансовым показателям, таким как оборотные средства, прибыль, кассовые потоки и т.д.
Разработка стратегии и плана: определение стратегических направлений использования финансовых ресурсов и разработка конкретных планов действий для их достижения. Например, план по увеличению продаж, план по сокращению издержек, план по привлечению финансирования.
Реализация и контроль: реализация разработанного плана и постоянный контроль за его выполнением. В случае необходимости, вносятся корректировки в планы в соответствии с изменениями во внешней среде или внутренних условиях организации.
Среднесрочное финансовое планирование является важным инструментом для обеспечения финансовой стабильности и успеха организации на среднесрочной перспективе. Оно помогает организации иметь четкую финансовую стратегию и планы, а также адаптироваться к изменениям во внешней среде и внутренних условиях.
Долгосрочное финансовое планирование
Долгосрочное финансовое планирование — это процесс определения и достижения долгосрочных финансовых целей и планов организации. Оно включает разработку стратегии финансового управления, определение капитальных инвестиций, прогнозирование доходов и расходов на длительный период, анализ финансовой устойчивости и планирование по управлению долгами и кредитами.
Долгосрочное финансовое планирование включает в себя несколько ключевых элементов:
Анализ финансовых данных, таких как бухгалтерская отчетность, исторические данные о доходах и расходах, состояние активов и обязательств и другие соответствующие финансовые показатели.
Определение долгосрочных финансовых целей организации. Это могут быть, например, увеличение прибыли, улучшение финансовой устойчивости, повышение рыночной доли, инвестиции в новые проекты и так далее.
Разработка стратегии финансового управления, которая включает в себя различные финансовые инструменты и методы для достижения поставленных целей. Это может включать, например, финансирование через выпуск акций или облигаций, использование кредитов, инвестирование в ценные бумаги, управление долгами и кредитами и т. д.
Прогнозирование доходов и расходов на долгосрочный период. Это позволяет оценить финансовую устойчивость организации и определить необходимые изменения в стратегии и операционной деятельности.
Оценка финансового риска и разработка плана по его минимизации. Это включает в себя анализ факторов риска, таких как изменения на рынке, конкурентные условия, непредвиденные события и другие факторы, и разработку соответствующих стратегий и политик финансового управления.
Долгосрочное финансовое планирование является важным инструментом для управления финансами организации и обеспечения ее стабильности, устойчивости и роста на долгосрочной основе. Оно позволяет организации принимать обоснованные финансовые решения, основанные на анализе данных и прогнозировании будущих потребностей и возможностей.
Как с финансовым планированием связаны Баланс, Cash Flow и P&L
Баланс, отчет о движении денежных средств (Cash Flow) и отчет о прибылях и убытках (P&L) - это три основных финансовых отчета, которые связаны с финансовым планированием компании.
Баланс представляет собой финансовое состояние компании на определенную дату - он показывает активы, пассивы и чистую стоимость компании (также называемую капиталом или чистой прибылью). Баланс позволяет оценить финансовую устойчивость и стабильность компании, а также определить потенциальные риски и возможности для развития.
Отчет о движении денежных средств (Cash Flow) отображает денежные потоки компании за определенный период времени. Он позволяет оценить, откуда и как поступает деньги в компанию (денежные поступления) и как они расходуются (денежные выплаты). Cash Flow предоставляет информацию о денежных потоках, связанных с операционной деятельностью, инвестиционной деятельностью и финансовой деятельностью компании. Этот отчет помогает оценить, насколько эффективно компания управляет своими денежными средствами.
Отчет о прибылях и убытках (P&L) отображает финансовые результаты компании за определенный период времени (обычно за год). Он показывает доходы, расходы и чистую прибыль (убыток) компании за этот период. Отчет о прибылях и убытках позволяет оценить финансовую эффективность компании, ее рентабельность и уровень доходности.
Все эти финансовые отчеты связаны между собой и являются важными инструментами для финансового планирования компании. Они позволяют анализировать финансовую ситуацию, оценивать прошлые и прогнозировать будущие финансовые результаты компании, а также разрабатывать стратегии и принимать финансовые решения на основе этих данных.
Зачем составлять личный финансовый план
Составление личного финансового плана является полезным инструментом для эффективного управления своими финансами. Вот несколько причин, почему это важно:
Помогает управлять бюджетом: Личный финансовый план позволяет определить, сколько денег вы получаете и какие расходы у вас есть. Это помогает вам понять, на что тратятся ваши деньги и какие изменения можно внести, чтобы достичь финансовых целей.
Позволяет установить финансовые цели: Финансовый план позволяет определить ваши долгосрочные и краткосрочные финансовые цели. Может быть целью совершение большой покупки, создание финансовой подушки безопасности или планирование на пенсию. Финансовый план помогает вам спланировать свои действия для достижения этих целей.
Помогает контролировать долги: Если у вас есть кредиты или долги, финансовый план помогает вам строить стратегию для их погашения. Вы можете распределить свои доходы на погашение долгов, минимизируя проценты по кредиту и укрепляя свою финансовую позицию.
Позволяет планировать налоги и инвестиции: Финансовый план может помочь вам определить оптимальную систему налогообложения и стратегию инвестирования. Он позволяет вам с определенной уверенностью принимать решения о том, как и куда инвестировать свои деньги, чтобы достичь максимального дохода.
Обеспечивает финансовую стабильность: Составление личного финансового плана позволяет вам планировать на будущее и создавать финансовую стабильность. Вы можете предусмотреть неожиданные расходы и создать финансовую подушку безопасности, чтобы избежать финансовых проблем в случае чрезвычайных ситуаций.
Каждый человек может иметь свои собственные причины для составления личного финансового плана, но в целом он помогает вести более осознанную и управляемую финансовую жизнь.
Личное финансовое планирование по шагам
Определить свои финансовые цели. Например, это может быть накопление денег на покупку жилья, образование детей, путешествия или планирование пенсии.
Проанализировать свои текущие финансовые ресурсы. Рассмотрите свой доход, расходы и долги. Определите, сколько денег у вас есть в наличии и какие обязательства вы имеете.
Создать бюджет. Это позволит контролировать расходы и определить, сколько денег необходимо откладывать на достижение своих финансовых целей. Учитывайте все крупные и мелкие расходы.
Определить приоритеты. Распределите свои финансовые ресурсы на основе важности и срочности своих финансовых целей. Отложите деньги на то, что является наиболее значимым для вас в данный момент.
Принять меры по снижению расходов и увеличению доходов. Обратите внимание на лишние расходы, которые можно сократить или устранить. Также рассмотрите возможности увеличения доходов, например, путем дополнительной работы или инвестиций.
Разработать план долгосрочного инвестирования. Рассмотрите различные способы инвестирования, такие как покупка акций, недвижимости или создание сбережений. Выберите инструменты, которые соответствуют вашему уровню риска.
Отслеживать и пересматривать свой финансовый план регулярно. Проверяйте свой прогресс по достижению финансовых целей и вносите необходимые корректировки в бюджет и инвестиционный план в соответствии с изменениями в вашей жизни.
Стремитесь к образованности в области финансов. Изучайте литературу, слушайте финансовые подкасты, посещайте финансовые семинары. Это поможет вам принимать более обоснованные решения и улучшить свои финансовые навыки.
Как составить личный финансовый план на 2024: особенности
Составление личного финансового плана на 2024 год позволяет структурировать свои финансы, установить финансовые цели и план действий для их достижения. Ниже представлены основные шаги и особенности составления такого плана.
Рецензия на текущую финансовую ситуацию: Проанализируйте текущие доходы, расходы, сбережения и инвестиции. Определите общую картину вашей финансовой ситуации.
Установление финансовых целей: Определите, какие финансовые цели вы хотите достичь к концу 2024 года. Это могут быть, например, покупка недвижимости, образование детей, создание резерва на чрезвычайные ситуации и т.д.
Оценка возможных доходов: Продумайте, какие источники дохода у вас есть или могут появиться к 2024 году. Это могут быть ваша основная работа, пассивный доход от инвестиций или бизнес-проект.
Развитие навыков и повышение квалификации: Рассмотрите возможность улучшения своих навыков или получения новых квалификаций. Это может повысить ваши шансы на получение более высокооплачиваемой работы или создание успешного бизнеса.
Определение расходов: Оцените, какие регулярные расходы (питание, жилье, транспорт, коммунальные услуги и т.д.) у вас уже есть и какие новые расходы могут возникнуть.
Создание бюджета: Составьте детальный бюджет, который учитывает как расходы, так и доходы. Укажите планируемые суммы на каждый месяц или квартал. Обязательно учтите резерв на чрезвычайные ситуации.
Задачи и сроки: Разбейте ваши финансовые цели на более мелкие задачи и установите реалистичные сроки достижения каждой из них. Это поможет вам отслеживать прогресс и оставаться мотивированным.
Инвестиции: Если у вас есть возможность, обратите внимание на возможности инвестирования своих сбережений. Рассмотрите разные инвестиционные инструменты и выберите те, которые соответствуют вашим финансовым целям и уровню риска.
Регулярное отслеживание и корректировка: Регулярно проверяйте свой финансовый план, сравнивайте фактические расходы и доходы с планированными, и вносите корректировки в случае необходимости.
Особенности составления личного финансового плана на 2024 год будут зависеть от ваших личных обстоятельств и финансовых целей. Однако, основой должны быть реалистичность, конкретность и гибкость плана. Не забывайте учитывать изменения в экономической ситуации и законодательстве.
Остались вопросы? Спросите у нас!
Независимо от размера и характера вашего бизнеса, мы можем удовлетворить все ваши потребности в стратегическом управлении компанией, от разработки финансовой стратегии до управления финансовыми потоками организации. Чтобы заказать услуги финансового директора на аутсорсинге в Москве, Санкт-Петербурге (СПб), Краснодаре, и других городах, и регионах России, вы можете направить запрос на предоставление коммерческого предложения (КП) по электронной почте – hello@glgroup.su или позвонить по телефону 8 (800) 555-38-12 – консультация эксперта GL Group Consulting, бесплатно!
Статьи по теме: Финансы
Финансовое планирование и бюджетирование: в чем разница – основные отличия
Развернутое описание того, что представляет собой бюджетирование, а также его отличия от финансового планирования на предприятии.
Читать полностью →
Бюджетирование: цели, задачи, виды и методы организации бюджетирования
Бюджетирование на предприятии простым словами: особенности системы, составляющие, порядок составления бюджета. Все подводные камни внедрения системы бюджетирования в малом и крупном бизнесе.
Читать полностью →
Экономическая политика: что это такое простыми словами
Большинство факторов экономической политики можно разделить либо на фискальную политику, которая касается действий правительства в отношении налогообложения и расходов, либо на денежно-кредитную политику, которая касается действий центрального банка в отношении денежной массы и процентных ставок.